Налоговая реформа 2025

14.11.2024

В 2025 году вступит в силу новая налоговая реформа, которая затронет множество аспектов ведения бизнеса в России. В условиях постоянных изменений в налоговом законодательстве важно быть в курсе всех нововведений, чтобы минимизировать риски и оптимизировать свои финансовые процессы.

Разберемся, что это значит и чем мы можем вам помочь.

С 1 января 2025 года к привычному налогу на УСН добавится НДС. Изменения коснутся только тех, чей годовой доход за 2024 год превысит 60 млн ₽.

Доход в 2024 году	НДС в 2025 году	Пример
До 60 млн ₽	Нет	Заработали в 2024 году 40 млн ₽. В 2025-м доход составил 50 млн ₽: НДС платить не придётся весь этот период

Больше 60 млн ₽	Есть	Доход в 2024 году составил 100 млн ₽: в 2025-м надо будет платить НДС

Ниже 60 млн ₽, а в 2025-м — выше	Есть	В 2024 году заработали 40 млн ₽, и с января 2025 года обязательств по НДС у вас нет. В 2025 году оборот бизнеса резко вырос и уже по итогам января-мая составил 70 млн ₽. Начиная с июня, будете платить НДС

Выше 60 млн ₽, а в 2025-м — ниже	Есть	В 2024 году заработали 65 млн ₽, а в 2025-м — только 40 млн ₽. НДС нужно платить весь 2025 год. В 2026-м обязательств по новому налогу не будет — если только доход в течение года не превысит 60 млн ₽

Сколько налогов заплатят ИП и ООО на "упрощёнке" в 2025 году?

Тем, у кого появились обязательства по НДС, нужно выбрать один из вариантов уплаты налогов:

НДС по ставке 20% с правом на налоговый вычет по НДС;
НДС по ставке 5 или 7% без возможности пользоваться вычетами:

5% — при доходе от 60 млн ₽ до 250 млн ₽;
7% — при доходе от 250 млн ₽ до 450 млн ₽.

Платить НДС по льготной или стандартной ставке — решает сам предприниматель. В первом случае снижается налоговая нагрузка, но при этом вы лишаетесь права на вычет. При стандартной ставке вычет можно получать как и раньше, но тогда может увеличиться сумма НДС к уплате. Рекомендуем самостоятельно посчитать оба варианта или обратиться к нам за консультацией.

Как мы можем помочь?

Мы предлагаем комплексные услуги, которые помогут вашему бизнесу эффективно адаптироваться к изменениям, связанным с налоговой реформой 2025:

Консультации по изменениям налогообложения
Проведение вебинаров для сотрудников
Обновление и настройка программ 1С
Настройка торгового оборудования (в чеках надо выделять НДС)
Дальнейшее сопровождение или бухгалтерский аутсорсинг 1С:БухОбслуживание

Налоговая реформа 2025 несет в себе как вызовы, так и возможности для бизнеса. Важно быть готовым к изменениям и использовать их в своих интересах.

Мы готовы стать вашим надежным партнером в этом процессе, предлагая профессиональные консультации и услуги по настройке программного обеспечения.